TALLER DE DECLARACION ANUAL PERSONAS MORALES

TALLER DE DECLARACION ANUAL PERSONAS MORALES

Detalles

Fecha de Inicio: lunes 25 de febrero, 2019.

De: 10:00 a: 14:00 Hrs.

Cuota Socio: $ 1044.00

Cuota General: $ 1345.00

Sede: Colegio de Contadores Publicos del Valle de México

Dirección: Calle Cerro de las Campanas 3, San Andres Atenco, 54040 Tlalnepantla, Méx.

Expositor

C.P.C. Jesús Hernández Rodríguez

Jesús Hernández Rodríguez - Expositor Colegio de Contadores del Valle de México

Temario

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

RECOMENDACIONES PARA PERSONAS MORALES
I. INFORMACIÓN NECESARIA PARA LA ELABORACIÓN DE LA DECLARACIÓN

   1. Balanzas contables y balanza de cierre (previa)

  • Problemática de 2 versiones de CFDI

   2. Papeles de trabajo
II. INGRESOS CONTABLES Y FISCALES
   1. Ingresos por ventas o servicios, facturados y cobrados
   2. Estímulos fiscales y enajenación de activos y terrenos
III. EROGACIONES, COSTOS Y GASTOS VS DEDUCCIONES AUTORIZADAS
   1. Costos y gastos contables
   2. Deducciones autorizadas y sus requisitos fiscales
   3. Inversiones y costo de lo vendido
   4. Estímulos como deducciones adicionales
   5. No deducibles y su tratamiento contable y fiscal
IV. PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES ?PTU?
   1. Base para su determinación
   2. Aplicación en pagos provisionales y anual
V. PÉRDIDAS FISCALES
   1. De ejercicios anteriores y del ejercicio, perfectamente sustentadas
   2. Aplicación en pagos provisionales y anual
VI. CUENTAS FISCALES
   1. CUFIN y CUCA
VII. EL DEM EN RELACIÓN CON LOS CFDI EMITIDOS Y RECIBIDOS; RECOMENDACIONES PRÁCTICAS.

IMPUESTO AL  VALOR  AGREGADO

I. TRATAMIENTO DE  LAS ACTIVIDADES  GRAVADAS Y EXENTAS 
II. MANEJO DE PAGOS MENSUALES Y DEL  AJUSTE DE ACREDITAMIENTO MENSUAL 
III. RECUPERACIÓN DE SALDOS A FAVOR, COMENTARIOS GENERALES 

Ubicación