PREPARÁNDONOS PARA EL CIERRE FISCAL 2018

PREPARÁNDONOS PARA EL CIERRE FISCAL 2018

Detalles

Promoción:

3 X 3,000.00 MAS IVA  

Fecha de Inicio: viernes 23 de noviembre, 2018.

De: 10:00 a: 15:00 Hrs.

Cuota Socio: $ 1044.00

Cuota General: $ 1345.00

Sede: Colegio de Contadores Publicos del Valle de México

Dirección: Calle Cerro de las Campanas 3, San Andres Atenco, 54040 Tlalnepantla, Méx.

Expositor

C.P.C. Jorge Sánchez Estrada

Temario

  1. Ingresos acumulables para ISR
    • Concepto de Ingresos enajenación de bienes y prestación de servicios.
    • Anticipos por ingresos
    • Ingresos por arrendamiento.
    • Ingresos por Intereses normales o moratorios
    • Ajuste anual por inflación acumulable
    • Dividendos o utilidades de personas morales residentes en México y Extranjero.
    • Enajenación de activos fijos.
    • Recuperación de cuentas incobrables que fueron deducibles.
    • Actualización de contribuciones fiscales.
    • Fluctuación cambiaria.
    • Estímulos fiscales.
  2. Papel de trabajo para la determinación de ingresos contables para efectos de ISR y PTU
  3. Principales deducciones y sus requisitos para ISR
    • Devoluciones, descuentos o bonificaciones.
    • Costo de lo vendido y compras, diferencia.
    • Deducción de inversiones: definición, porcentajes y reglas.
    • Ganancia o pérdida fiscal en enajenación de inversiones.
    • Sueldos y Salarios, recibos timbrados de nomina.
    • Indemnización por el término de la relación laboral.
    • Aportaciones de seguridad social.
    • Deducción de contribuciones.
    • Deducción de Intereses.
    • Ajuste anual por inflación deducible.
    • Gastos de viaje nacionales y extranjero.
    • Deducción de combustibles.
    • Anticipos para gastos a proveedores.
    • Otras deducciones.
  4. Papel de trabajo para la determinación de deducciones contables para efectos de ISR y PTU
  5. Papel de trabajo para calcular el ajuste anual por inflación acumulable o deducible para ISR
    • Ajuste Anual por Inflación Acumulable
    • Ajuste Anual por Inflación Deducible
    • Concepto de créditos
    • Concepto de deudas
    • Calculo del promedio anual de créditos y deudas.  
    • Sanción por no registrar deudas.
  6. Conciliación Contable Fiscal
    • Ingresos Contables No Fiscales.
    • Ingresos Fiscales No Fiscales.
    • Deducciones Fiscales No Fiscales.
    • Deducciones Contables No Fiscales.
    • Aspectos y novedades fiscales que considerar. 
  7. Aplicación de pérdidas fiscales de ejercicios anteriores actualizada
    • Determinación de la pérdida fiscal.
    • Ejemplo de actualización de la pérdida fiscal para su disminución.
  8. Ejemplos prácticos para determinar el resultado contable y fiscal para efectos de ISR y PTU

Ubicación